Можно ли не платить транспортный налог законно? 3 способа уменьшить ставку налога в 2019 году

Содержание статьи:

• 1 Первый способ
• 2 Второй способ
• 3 Третий способ

Здравствуйте, дорогие друзья! Эксплуатация и содержание автомобиля связаны с определенными расходами. Причем они могут быть довольно внушительными. В связи с этим автовладельцы активно интересуются, как не платить транспортный налог вообще, либо максимально снизить его до адекватного уровня.

Вопрос действительно актуальный. Им интересовались как в 2018 году, так и продолжают интересоваться в 2019 году. Потому постараюсь на него ответить и дать некоторые рекомендации.

Сразу скажу, что речь будет идти о ситуации в России. Если вы проживаете в другой стране, насчет местных правил и законом ничего вам подсказать не могу. Зато мне известны 3 метода, с помощью которых можно официально, совершенно легально и законно ездить и не платить налог, либо же уменьшить размер регулярных выплат.

Расскажу только про проверенный способ. Существуют и так называемые серые и даже черные схемы, применять к которым настоятельно не рекомендую. Если обман будет раскрыт, вам не избежать серьезных санкций.

Первый способ

Как вы знаете, транспортный налог распространяется на различные виды транспортных средств. Но чаще всего вопрос касается налогов на автомобили и на мотоцикл, как наиболее распространенные ТС.

При этом ключевую роль играет такой параметр как мощность. Если у вас большой автомобиль с тяговитым мотором, то за мощный двигатель придется платить солидную сумму. Тот же налог на автомобиль свыше 250 л.с.

достигает запредельных сумм, оплачивать которые даже состоятельный человек не хочет. Потому все стараются найти альтернативные варианты, не обманывая при этом закон, и не наражаясь на возможные неприятности.

И если вы считаете, что легальных обходных путей нет, это большая ошибка и заблуждение.

Несмотря на то, что буквально каждый тематический форум пестрит заголовками о методах обхода транспортного налога, по факту предъявить вам ничего не смогут. Но повторюсь. Речь идет только о 3 представленных вариантах. В них я уверен. Но и здесь к вопросу следует подходить грамотно.

Первый способ предусматривает переоформление или регистрацию автомобиля на человека, который входит в так называемую льготную категорию. Они имеют право не платить налог на ТС. При наличии такого родственника или если у вас есть право на льготу, уплаты налога удастся избежать.

Такое имеют следующие категории:

• инвалиды;
• родители детей с инвалидностью;
• опекуны и усыновители;
• участники различных боевых действий;
• люди с высокими государственными наградами;
• многодетные семейства;
• ликвидаторы;
• подвергшиеся облучениям;
• пострадавшие при испытаниях и пр.

• Поскольку тем же многодетным и так живется не особо сладко из-за внушительных расходов, с них сняли обязательство платить транспортный налог.
• Отдельно хочется затронуть тему пенсионеров, поскольку здесь уже все не так однозначно.

• 

Существует большая зависимость от конкретного региона в плане привилегий для такой категории граждан. В налоговой службе давно заметили, что на пенсионеров начали оформлять весьма дорогостоящие авто.

В связи с этим появился закон, препятствующий применению подобных схем. Пенсионер может не платить налог, но только при соблюдении некоторых условий.

В том же Питере речь идет о ТС легкового типа отечественного производства и с мощностью до 150 л.с.

Но пенсионер пенсионеру рознь. Так, если пенсионер при этом входит в одну из групп льготников, примеры которых были рассмотрены ранее, тогда проблем не будет даже при оформлении дорогого и мощного авто.

Второй способ

Важно понимать, что даже если не пользуется автомобилем, но он зарегистрирован на твое имя, платить человек налог обязан.

Если взглянуть на базовые ставки, то транспортный налог не кажется огромный. Но проблема в том, что у регионов есть право уменьшать и увеличивать ставки в 10 раз. Стандарт для машин мощностью более 250 лошадок составляет 15 рублей за каждую лошадиную силу. И все вроде как выглядит хорошо и недорого.

Но это до тех пор, пока вы не столкнетесь с реальностью отдельно взятых регионов. Возьмем для примера северную столицу страны. Здесь ставка увеличена в 10 раз по сравнению со стандартом. В итоге получается, что за 1 л.с. нужно платить не 15, а все 150 рублей.

В Крыму ставка снижена до 50 рублей, а в Ингушетии и вовсе 40 рублей.

В теории существует весьма неплохое решение. А именно поехать в другой регион с меньшей ставкой, и зарегистрировать машину так. Решение? Нет.

Не стоит забывать об одном важном нюансе. При формировании транспортного налога на конкретное авто учитывается вовсе не место регистрации машины. Здесь ключевую роль играет именно регистрация места проживания владельца.

Если есть желание или возможность, свою машину можно оформить на родственника или друга из другого региона с минимальной ставкой по налогу. Но тут вы можете столкнуться с некоторыми сложностями:

• требуется ехать порой в весьма удаленные регионы;
• все штрафы будут приходить не вам, а владельцу;
• не у всех есть родственники или друзья;
• не каждый согласится на такую схему;
• в случае смерти этого человека машина станет предметом наследства его родственников;
• доказать свое право на авто не получится даже через суд (крайне сложно);
• доверенное лицо может вас подставить и забрать авто себе;
• можно разрушить родственные или дружественные связи.

В теории вариант очень даже рабочий и совершенно легальный. Но тут вы не освобождаетесь от налога полностью, а платите по минимальной ставке. Плюс слишком много подводных камней и рисков.

Третий способ

Есть еще один вариант, предусматривающий возможность оформить авто на ребенка. Это популярная лазейка, которая имеет полное право на законное существование.

До исполнения 14 лет ребенок может стать владельцем авто только при оформлении ТС родителями, опекунами и лицами, официально представляющими интересы несовершеннолетнего.

После 14 и до 18 лет гражданин сам уже может оформить и зарегистрировать авто. Но при условии, что родители или опекуны дадут свое согласие. Причем обязательно в письменной форме.

Будучи родителями или опекунами, крайне выгодно оформлять машина на лицо, которое не достигло совершеннолетия. Обусловлено это не только освобождением от транспортного налога, но также и защитой от уплаты штрафов. Никто не может оштрафовать ребенка. А именно на него оформлено транспортное средство и он является юридическим владельцем.

Искать лазейки и пытаться уклониться от налогов, либо соблюдать полностью закон и оплачивать полагающиеся сборы, каждый решает для себя индивидуально. Я лишь поделился некоторыми наблюдениями, мыслями и актуальными способами. А дальше уже думайте сами, как лучше поступить.

Никто не спорит, что порой приходится отдавать государству больше, нежели оно тебе дает. Но это вопрос более глобальный, который мы раскрывать и рассматривать уже не будем.

Всем спасибо за ваше внимание! Подписывайтесь, задавайте вопросы, оставляйте комментарии и не забывайте рассказывать о нас своим друзьям!

Спасибо за прочтение! Пожалуйста, оцените статью

(3

Как законно не платить транспортный налог на автомобиль?

Способов законно не платить транспортный налог на автомобиль несколько, и каждый из них имеет ряд особенностей для автовладельца. Наиболее простой путь — подтвердить документально, что машина не применяется хозяином.

Существуют и другие варианты, к примеру, получение скидок (предоставляются определенной категории граждан) или переоформление транспорта на «льготника».

В чем особенности каждого из вариантов? Как освободиться от уплаты транспортного налога, и что для этого нужно сделать?

Общие положения

Налог оплачивается одним из удобных способов — через ФНС напрямую или с помощью Интернета (с помощью портала Госуслуг или офсайта налоговой службы). Если ТС разыскивается полицией, начисление налога не происходит. Кроме того, основанием для взимания платы являются документы, переданные владельцем в ФНС.

Кроме того, налог не взимается с автомобилей, используемых для транспортировки инвалидов, с авто с мощностью мотора до 100 «лошадей» и ТС, переданного социальными службами. Передача сведений в налоговый орган — задача структур, которые занимаются регистрацией автомобиля. Срок отправки информации составляет 10 суток со дня окончания регистрации.

Размер налоговых ставок

Величина налоговой ставки зависит от региона РФ,  а также мощности двигателя. Параметр указан из расчета на 1 лошадиную силу. Наиболее высокая оплата характерна для Москвы. К примеру, для машин до 100  «лошадей» величина налоговой ставки составляет 12 рублей. В наиболее популярной категории от 100 до 125 «лошадей» придется заплатить 25 рублей (из расчета на одну лошадиную силу). Соответственно, для более мощных машин растет и ставка. Здесь выделим следующие налоги — 125-150 л.с. (35 р.), 150-175 л.с. (45 р.), 175-200 л.с. (50 р.) и так далее. Максимальный показатель предусмотрен для ТС с мощностью двигателя от 250 «лошадок». Для них ставка составляет 150 р.

Владелец автомобиля оплачивает налог, ориентируясь на квитанцию и сроки, установленные законодательством. Наибольшее число платежных периодов, по которым рассылается оповещение, составляет 3 года.

Если человек пропустил необходимый срок и не произвел оплату, ему направляется еще одно уведомление, информирующее о необходимости выплаты налога.

При игнорировании этого запроса принимаются дополнительные меры.

В случае просрочки должник вынужден платить штраф, рассчитывающийся по формуле 1/300*общая сумма долга. Пеня берется за каждый день просрочки.

Отказ от оплаты имеет законные основания в следующих ситуациях:

Работник налоговой службы ошибся при заполнении налогового документа. До исправления  бумаги платеж не проводится.

Автовладелец не получил чек для совершения оплаты. Необходимость доказывать факт начисления налога и отсутствия оплаты ложится на истца (представителя ФНС).

Налог не платиться при нарушении формата оформления квитанции. В этом случае бумага теряет юридическую силу.

Стоит учесть, что некоторые граждане могут не платить налог или вправе рассчитывать на льготы. Что это за лица, рассмотрим ниже.

Кто относится к категории льготников?

В список людей, имеющих льготы в отношении налоговых платежей, можно включить:

• Родителей с 3 и более детьми.
• Ветеранов ВОВ.
• Участников БД.
• Людей с 1 и 2 категорией инвалидности.
• Жен военных, погибших при выполнении долга.
• Опекунов или родителей несовершеннолетних, являющихся с детства инвалидами.
• Героев СССР.
• Пострадавших при ликвидации последствий на ЧАЭС.
• Пенсионеров (по инвалидности или старости).
• Граждан, работающих в специальных службах.

Начисление налога не осуществляется на такие виды транспорта:

Автомобили, переданные для транспортировки инвалидов, в том числе машины с мощностью мотора до 100  «лошадей».

Угнанные или находящиеся в розыске авто.

С/х техника, в том числе применяемая для перевозки грузов.

Что касается льготников, уменьшение или снятие налога зависит от ряда факторов — государства, где произведено авто, мощности мотора, года выпуска и цены ТС.

Налогообложение относится ко всем гражданам, в том числе лицам при должности, выполняющим свои обязанности в госучреждениях. Если человек докажет наличие оснований на льготу, он может быть освобожден от налога — частично или полностью.

Как не платить налог на транспорт по закону?

Сегодня можно выделить ряд хитростей, позволяющих сэкономить на транспортном налоге без нарушения законодательства. Здесь выделяются следующие варианты:

• Переоформление бумаг на того члена семейства, который вправе рассчитывать на льготы. Это наиболее легкий и эффективный метод, не подразумевающий рисков для исполнителя. В дальнейшем можно использовать автомобиль, но лишь после оформления доверенности.
• Невыплата налога в период, пока погашается задолженность по автокредиту.
• Получение отсрочки при отсутствии соответствующего уведомления (срок «льготного периода» — до 6 месяцев).
• Покупка авто с небольшой мощностью мотора с мощностью до 150 «лошадей». Возможность экономии нужно уточнять в местных органах власти.

Из приведенных методов лучший способ избежать выплаты транспортного налога — переоформить ТС на родственника с льготами. Но стоит учесть, что новый хозяин может завладеть авто на законных основаниях, и помешать этому не сможет даже судебный орган. Вот почему многие автовладельцы выбирают вариант со своевременной выплатой налога, чтобы избежать начисления пени.

Что ждет за уклонение?

Начислению пени с учетом действующей ставки или штрафа.

Старту судебного процесса с последующим принудительным выполнением решения судебного органа.

Иным видам ответственности (административной и уголовной).

Как только появляется просрочка, начисляется пеня в размере 1/300 от суммарной величины выплаты.  Работники ФНС передают бумаги в суд после того, как задолженность достигает 3000 р. В дальнейшем по решению пристава судебного органа деньги взимаются со счета или удерживаются за счет реализации имущества.

Налог на ТС введен много лет назад, и за время существования закон много раз пересматривался. Это касается и граждан, которые вправе рассчитывать на льготы в отношении такого налогообложения. Вот почему перед совершением каких-либо действий важно уточнить тарифы и возможность получения льгот для своего региона.

Многие автовладельцы игнорируют требования законодательства и не передают деньги в казну. Они считают, что средства расходуются не по назначению. Но платить все равно необходимо, ведь в ином случае начисляется пеня и штрафы, которые еще больше вгоняют человека в долговую яму.

Как уменьшить транспортный налог законными способами в 2019 году

Время чтения: 7 минут

Согласно Конституции оплата налогов является одной из основных обязанностей граждан. Но, например, величина дорожного сбора зависит от многих факторов и не всегда нас устраивает. Сегодня мы разберемся, как уменьшить транспортный налог законным путем в 2019 году.

Что такое налог на транспорт

Транспортным налогом называется государственный ежегодно взимаемый сбор с владельцев зарегистрированных автотранспортных средств. Им облагаются автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также воздушные и морские суда. Полный перечень налогоплательщиков определен ст. 357, а объектов налогообложения – ст. 358 НК РФ.

Базовая ставка определяется Налоговым кодексом, но окончательный размер платежа устанавливается местной законодательной властью.

ТН относится к региональным сборам, размер, сроки, порядок оплаты, отчётность и льготы по которому устанавливают законы субъектов РФ.

Налог поступает в местный бюджет. Его размер на местах может изменяться не более чем в 10 раз.

Как рассчитывается ТН

Для физических лиц транспортный налог рассчитывается налоговой инспекцией. При этом согласно ФЗ РФ №52 от 02.04.

2014 г «О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ и отдельные законодательные акты», если уведомления не приходят, физлица обязаны самостоятельно подавать сведения о приобретении ТС.

Как правило, информация о зарегистрированном транспорте передается в ФНС из ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия. Юрлица рассчитывают налог самостоятельно. Для тех и других используется специальная формула.

Основным критерием при расчете суммы дорожного сбора является мощность силовой установки. Учитывается также срок владения ТС и повышающий коэффициент, если он предусмотрен. Именно первая производная оказывает главное влияние на размер налога.

Рассчитанная сумма в рублях должна округляться до целого значения в большую сторону. На многих ресурсах доступны специальные калькуляторы, но важно не ошибиться с выбором исходных данных.

Также можно самостоятельно рассчитать транспортный налог.

Как законно уменьшить ТН

Мы бы не хотели давать информацию, как уйти от налога, ведь это противозаконно. Однако укажем на возможности по его снижению. Речь идет о:

• изменении мощности двигателя;
• использовании льгот;
• регистрации в регионе с меньшими ставками;
• уменьшении периода владения ТС;
• своевременном снятии с учета авто.

Разрешенная оплата в рассрочку ТН не снизит, но распределит платежи по времени и таким образом снизит налоговую тяжесть. Если, по мнению автовладельца, налог рассчитан неправильно или не были учтены какие-то изменения в ТС, в налоговой службе можно потребовать перерасчет.

Читайте более подробную информацию о том, как снизить транспортный налог.

Снижение мощности двигателя

Вопрос, как снизить транспортный налог на автомобиль мощностью свыше 250 л. с., в большей мере касается собственников брендовых и люксовых авто, которых у нас на дорогах уже немало.

Как известно, ставка для легковых авто с движками за 250 «лошадок» возрастает вдвое. Да и владельцам моторов попроще тоже не хочется переплачивать.

И такая возможность у них есть, причем реализовать ее можно следующими способами:

• пересчитать мощность;
• заменить силовой агрегат.

Пересчет мощности

Этот вариант не всегда оправдан, не так прост в исполнении, как хотелось бы, да и затратный. Перед тем как снизить транспортный налог на авто, затеяв пересчет, нужно запросить разрешение в ГИБДД. Оно выдается на основании проверки документов и технических данных ТС на предмет соответствия предстоящим конструктивным изменениям.

С полученным разрешением необходимо обратиться в Учреждение технической экспертизы, которое выдаст заключение о возможности изменений.

Затем предстоит дефорсировать двигатель – снять турбину, если она есть, но вдруг стала лишней, выполнить чипирование ЭБУ или соответствующим образом модифицировать топливную систему.

Не стоит говорить, что заниматься этим должны лицензированные станции, располагающие хорошими стендами и измерительной аппаратурой.

Только после этого и задолго до того, как уменьшить налог на автомобиль, необходимо пройти процедуру верификации изменений в конструкции ТС. В институте НАМИ официально сделают замер и выдадут соответствующий документ, с которым можно отправляться в ГИБДД. На основании этих бумаг там оформят новые документы на автомобиль, с которыми следует направиться в налоговую для пересчета ТН.

Со временем мощность любого силового агрегата падает из-за износа. Можно обратиться в подразделение того же НАМИ с просьбой протестировать мотор.

Техническая экспертиза выявит износ, прогнозируемый остаток ресурса и фактическую мощность, которая будет зафиксирована документально.

 С заключением необходимо обратиться в ГИБДД, где внесут изменения в ПТС, останется лишь проконтролировать их принятие в налоговой.

Имеется еще одни вариант, как снизить налог на автомобиль. Если авто американское, стоит проверить, правильно ли в ПТС учтен перевод кВт в лошадиные силы. Если замечена ошибка, исправить данные будет легче, чем менять конструкцию.

Замена мотора на менее мощный

Не проще и процедура замены двигателя. Придется побегать по инстанциям, да и цена вопроса высокая. Если решение принято, алгоритм действий следующий:

Покупка и монтаж ДВС.

Экспертиза.

Регистрация в ГИБДД.

Внесение изменений в тариф в налоговой.

Двигатель может быть контрактным либо новым, но непременно должен соответствовать модели авто по требованиям производителя, а установка проводится силами сертифицированной мастерской.

О льготах

Льготы учитываются федеральные и региональные. Региональные власти ежегодно публикуют перечень ставок для различных категорий налогоплательщиков, среди которых много льготных.

Кто имеет право на льготы

От уплаты ТН освобождены инвалиды 1 и 2 группы, если их авто оборудованы соответствующим образом, получены через органы соцзащиты и имеют мощность до 100 л. с. включительно.

В двух регионах РФ в настоящее время автомобили с такими моторами налогом не облагаются – это Оренбургская область и Кабардино-Балкария (только в возрасте более 10 лет).

В остальных регионах дорожный сбор не платят за машины мощностью до 70 л. с. и находящиеся в розыске.

От налога освобождаются многодетные семьи (трое и более детей), Герои Советского Союза, Соцтруда, чернобыльцы, ликвидаторы последствий аварий и ядерных испытаний, резиденты особых экономических зон и некоторые другие категории лиц – как физических, так и юридических. Некоторые региональные власти дают такое право пенсионерам и собственникам авто, выпущенных в СССР или в РФ в определенные годы.

В субъектах Федерации применяются разные подходы к определению ставок в зависимости от мощности и типов силовых установок. Рекомендуется регулярно просматривать информацию на порталах местной налоговой службы – там всегда доступны свежие документы, устанавливающие льготы по транспортному налогу.

Регистрируем авто на льготника

На льготника имеет смысл оформить одно авто, поскольку сниженная ставка применяется только к одному ТС. Применяется стандартная процедура продажи или дарения, предусмотренная законодательством.

Информация о сделке купли-продажи может не сразу поступить в налоговую. Поэтому, перед тем как сэкономить на транспортном налоге, бывшему хозяину ТС необходимо обратиться в местное отделение ФНС и представить:

• договор купли-продажи;
• справку из ГИБДД о снятии с учета;
• новое свидетельство о регистрации;
• ПТС с информацией о новом владельце.

Стоит учесть, что авто на иностранной регистрации или в лизинге снять с учета не получится. Если появилась возможность воспользоваться льготой, которой раньше не было, последняя оформляется по заявлению в налоговую службу по месту прописки автовладельца. Требуется два экземпляра, один их которых с пометкой о принятии нужно оставить себе. В документе обязательно должны быть указаны:

• паспортные данные нового льготника;
• ИНН;
• адрес регистрации и номер телефона;
• данные ПТС;
• данные документа, подтверждающего право на льготу.

Если статус позволяет пользоваться несколькими льготами, оформляется заявление только по одной из них.

Также рекомендуется отметить номера федеральных и региональных законов, на основании которых реализуется льгота. Если с момента возникновения права на льготу прошло менее трех лет, имеется шанс получить перерасчет ТН за этот срок. Соответствующее заявление рассматривается в течение десяти дней, а разница должна поступить на счет льготника не позже чем через 30 дней.

Регистрируемся в регионе с низкими ставками

Как мы уже отметили, ТН рассчитывается по ставкам, которые по регионам могут значительно отличаться. Если в соседнем налог заметно ниже, стоит задуматься над тем, чтобы прописаться там. Сразу оговоримся, что место регистрации автомобиля теперь не имеет значения.

В течение десяти суток после смены регистрации необходимо подать заявление в ГИБДД на изменение регистрационных данных. Придется оплатить пошлину за новые документы, зато потом можно оповестить местную налоговую о появлении еще одного плательщика. Правда, есть тут и минус – техосмотр придется проходить по месту регистрации авто.

Для юрлиц, имеющих в «выгодных» регионах и ОЭЗ филиалы, данный вариант решает проблемы оптимизации налогов коренным образом и широко используется нашими предпринимателями.

Как уменьшить период владения

Чтобы понять, как меньше платить за транспортный налог, нужно разобраться с понятием «период владения». На этот критерий стоимости ТН тоже можно повлиять. Если автомобиль находится во владении не полный год а, например, в течении нескольких месяцев, налог за этот год будет меньше.

Пока автомобиль не зарегистрирован, он не подлежит обложению налогом. Период владения определяется числом полных месяцев, но, если авто регистрируется после с 15 числа, весь месяц не учитывается.

И если есть возможность, скажем, зарегистрировать транспортное средство не 14, а 16 числа, то этим вполне можно воспользоваться. Тут есть место для маневра.

Разумеется, нужно помнить, что на регистрацию ТС дается всего 10 суток, и постоянно таким способом пользоваться невозможно да и много не сэкономишь.

Раз уж за снятое с учета авто платить не нужно, то при возможности этим нужно пользоваться. Чаще всего, авто снимается с регистрации при его продаже или утилизации. 

При продаже

В случае продажи машины со следующего месяца налог на транспорт бывшему владельцу не начисляется – при условии своевременной перерегистрации на нового хозяина. У покупателя на эту процедуру есть 10 дней. Но если она не будет проведена, уведомление о ТН придет по-прежнему бывшему владельцу.

В таких случаях нужно по истечении отведенного срока поинтересоваться, перерегистрировано ли авто и если нет, то необходимо выявить причину. Если это простая забывчивость, можно решить вопрос полюбовно, напомнив покупателю, о его обязанности по истечении 10-дневного периода.

А если дело в преднамеренном уклонении или если с покупателем невозможно связаться, следует избавиться от налога, прекратив регистрацию авто. Для этого необходимо просто предъявить в ГИБДД договор купли-продажи.

При сдаче в утиль

Чтобы снять машину с учета для утилизации, много не требуется. Нужны лишь документы на ТС, паспорт владельца и соответствующе заявление. Но, для того чтобы таким образом прекратить регистрацию, необходимо свидетельство, подтверждающее факт утилизации. По понятным причинам этот вариант освобождения от ТН не подходит, если вы не собираетесь избавляться от автомобиля.

Чтобы сэкономить при снятии авто с учета, процедуру переоформления нужно закончить до 15 числа текущего месяца. В этом случае весь месяц не пойдет в зачет периода владения.

Снижение налога на грузовую машину с помощью «Платона»

Для владельцев грузовых автомобилей существует возможность уменьшить ТН за счет системы «Платон». Согласно текущему налоговому законодательству (п. 2 ст. №362 НК РФ), если ТС имеет массу свыше 12 тонн и зарегистрировано в дорожной системе, при определенных условиях полагаются налоговые вычеты.

О чем речь? Если сумма платежей равна или превышает размер установленного ТН, по итогам налогового периода его можно вернуть или не платить. Чтобы воспользоваться данной возможностью, в налоговую необходимо предоставить квитанции на каждое ТС.

Как не платить по закону

Согласно действующему законодательству, не нужно платить за транспорт, если он:

• освобожден от ТН;
• снимается с учета;
• продается с последующей перерегистрацией;
• находится на иностранной регистрации;
• взят в аренду или сдан в лизинг.

Вопрос непростой, как и способы реализации. Поэтому стоит узнать более подробно о том, как не платить транспортный налог на законных основаниях.

Заключение

Итак, способы снижения ТН есть. Насколько они эффективны? Очевидно, что для частников борьба за оптимизацию транспортного налога смысла не имеет. Серьезный, занятый делом человек лучше заплатит раз в год энную сумму. А для предпринимателей снижение транспортного налога, действительно, может стать важным фактором обеспечения «живучести» предприятия.

Транспортный налог. Об этом стоит узнать: видео

Как обойти транспортный налог и платить меньше за мощный двигатель законно

«Какой русский не любит быстрой езды?» Старая русская пословица дошла до наших дней без малейшего искажения смысла.

Сегодня многие наши соотечественники, собирающиеся приобрести авто, задумываются о как можно более мощных «железных конях», способных развивать большую скорость и обладающих высокой динамикой разгона.

Однако практически всегда эйфория от обладания многосильным авто сменяется разочарованием, когда наступает обязанность оплаты ежегодного транспортного налога.

Что такое транспортный налог

Транспортный налог – это ежегодный прямой сбор с населения в пользу бюджета РФ, который назначается каждому владельцу автотранспортного средства, обладающего мощностью силового агрегата более чем 70 л. с.

Налоговая ставка на автомобили сильно меняется в геометрической прогрессии с ростом количества лошадей в моторном отсеке, и на примере Москвы (а в каждом регионе ставка назначается разная, в зависимости от экономических показателей внутри субъекта федерации) данные цифры составляют (по состоянию на июль 2018 года):

• От 71 до 100 л. с. – 12 руб*. с каждой л. с.;
• От 101 до 125 л. с. – 25 руб. с каждой л. с.;
• От 126 до 150 л. с. – 35 руб. с каждой л. с.;
• От 151 до 175 л. с. – 45 руб. с каждой л. с.;
• От 176 до 200 л. с. – 50 руб. с каждой л. с.;
• От 201 до 225 л. с. – 65 руб. с каждой л. с.;
• От 225 до 250 л. с. – 75 руб. с каждой л. с.;
• От 251 л. с. – 150 руб. с каждой л. с.

Обратите внимание! Из приведённого списка наглядно можно увидеть и сделать вывод о том, что пропорциональная зависимость между мощностью силового агрегата и ставки налогообложения в рублях отсутствует, и цена возрастает приблизительно по параболической функции. Так, владелец авто с мощностью 100 л. с. заплатит в год маленький налог в 1200 руб., а если его машина обладает вдвое большей мощностью, то цена возрастёт не в 2 раза (2400 руб.), а составит уже 10000 руб., т. е. более чем в 8 раз.

Если же автолюбитель решил, что ему крайне необходим спортивный суперкар или огромный внедорожник с мощностью 400 л. с., то его карман ежегодно будет пустеть уже на 60000 руб. Но и это ещё не всё! В РФ с 2015 года был введён повышающий коэффициент для хозяев сверхдорогих авто, и сумма налога возрастает от 10% до 300%, если новенький автомобиль стоит свыше 3 млн руб.

Но далеко не каждый любитель горит желанием расставаться просто так с такими суммами каждый год.

Перевозка инвалидов как способ не платить налог

Законные способы обхода высокого транспортного налога

Как не платить транспортный налог за мощный двигатель? Если изучить принципы начисления транспортного налога, можно вполне законными способами попробовать платить меньше либо вовсе обходить закон. Данные способы представлены в следующем списке:

• Прежде всего, в НК РФ прописаны некоторые категории граждан, которые имеют льготы по транспортному налогу – лауреаты ордена Славы, герои России, участники и ветераны войн и вооружённых конфликтов, имевшие место в нашей стране начиная с ВОВ, инвалиды I и II групп, лица, занимающиеся особо опасной для жизни работой, и многие другие категории людей. Если в ближайшем окружении автолюбителя есть такие лица, которым можно полностью доверять, то всегда можно оформить дорогостоящее или мощное авто (подчас эти два фактора неотделимы друг от друга) на одну из этих категорий населения, что освободит истинного владельца от оплаты налога.
• В случае, если владелец авто является легитимным хозяйствующим субъектом или владельцем ИП либо юрлица, то он может попытаться оформить лицензию, позволяющую его предприятию осуществлять перевозку инвалидов. Данная категория лиц также освобождена от уплаты налогов.
• Если у многодетного отца имеется 3 или более ребёнка, то он освобождается от налогового бремени по транспортному налогу, правда только в том случае, если в распоряжении семьи находится автомашина с мощностью не более 200 л. с.
• Закон не запрещает оформление автомобиля на любого гражданина страны, даже если он несовершеннолетний. Одним словом, водить ребёнок не имеет права до 18 лет, а быть хозяином ТС может, однако при этом налоговая ответственность наступает также с 18 лет. Многие автолюбители и лица, приобретающие дорогие мощные авто, пользуются этим, оформляя их на своих детей, и освобождаются от налога, пока ребёнок не достигнет совершеннолетия, а потом переоформляют повторно на более младших детей.

• Если посмотреть по таблице распределения налоговых ставок в зависимости от региона нашей необъятной страны, можно увидеть, что несколько субъектов имеют крайне маленькие налоговые ставки. Так, например, если в Москве, как было сказано выше, этот показатель варьируется от 12 до 150 руб. за 1 л. с., то в Ненецком автономном округе данная ставка уже колеблется в пределах от 0 до 50 руб. «за лошадь».

Как не платить транспортный налог законно

Однако при этом никто не мешает зарегистрированному в ином регионе автомобилю спокойно перемещаться по московским или петербургским дорогам. Только налог в конце года должен приходить по месту временной регистрации в 3 раза меньше, чем в мегаполисах, и отчисления идут в бюджет региона, где прошло оформление ТС.

• Последние годы законодательство разрешает физическим лицам оформлять на себя лизинг. По сути, по данному договору авто находится в долгосрочной аренде с ежемесячной выплатой платежей, а значит, зарегистрировано на другое лицо – лизингодателя. Достаточно выгодная и правомерная схема, которая позволяет не оплачивать налоги за «чужое» авто и пользоваться им, как собственным, весь период эксплуатации. Однако вполне возможно, что лизингодатель обяжет физлицо выплачивать периодические платежи уже с учётом налога.
• Последний, не самый легальный способ – внести корректировки в ПТС или договор купли-продажи автомобиля, существенно занизив фактическую стоимость, что избавит от налога на роскошь или мощность мотора, так как это повлияет на налоговую ставку.

Однако далеко не каждый государственный орган или крупный автосалон пойдёт на такой подлог, так как в процессе проверки данных в налоговой эти факты могут вызвать ряд вопросов. А в случае выявления факта незаконной деятельности лиц, причастных к подобным деяниям, могут привлечь не только к административной, но и к уголовной ответственности.

Важно! Несмотря на все уловки, тратящие время, нервы и деньги автолюбителей, самый дельный совет для них может быть только один – выбирать транспортное средство, которое будет по карману не только во время совершения покупки, но также и на период эксплуатации, и не придётся задумываться далее, как обойти транспортный налог.

Последствия от неуплаты транспортного налога

До скольки лошадиных сил не нужно платить транспортный налог

Отдельная категория автолюбителей не сильно переживают по поводы мощности ТС, так как попросту игнорируют налог, приходящий в начале года, с мыслями о том, что налоговики не приставы и сделать ничего не смогут, а налог могут и отменить, да и проверяют должников редко. Однако, как показывает практика, налоговики действительно «терпят» до 2-2,5 лет, за которые копится сумма налога(ов) и пеня по нему – 1/300 от общей суммы долга за каждый день неуплаты после отведённого до этого срока.

Лизингополучатель не платит транспортный налог

Но, несмотря на то, что, согласно законодательству, отводится всего 3 года для инспекции ФНС, чтобы обеспечить контроль за оплатой налога, через те же 2,5 года налоговики могут обратиться в суд, и вся сумма разом превратится в судебную задолженность для автолюбителя, с которой будет разбираться уже служба судебных приставов, ограничивая действия водительских прав и запрещая выезд должника за границу, или, мало того, привлекая его к дисциплинарной ответственности. Поэтому со всеми налогами лучше разбираться вовремя, и транспортный здесь не является исключением.

* Цены указаны по состоянию на июль 2018 года.

Как уменьшить транспортный налог в 2019 году – законно

Крупные платежи по налогам заставляют граждан задуматься о продаже машины или в лучшем случае – возможностях о снижении обязательных платежей. На практике действительно существует несколько способов уменьшения налогового бремени законными способами, какими именно, вы узнаете из этой статьи.

Что это такое

Транспортный налог взимается с владельцев транспортных средств, зарегистрированных в установленном порядке. Устанавливается он на региональной основе. Порядок оплаты, размеры и ставки, определяются федеральным законодательством.

Объектами налогообложения признаются ТС следующих видов:

• автобусы;
• троллебуйсы;
• мотоциклы;
• мотороллеры;
• теплоходы;
• яхты;
• вертолеты;
• самолеты;
• парусные суда;
• моторные лодки;
• квадрициклы;
• гидрициклы, другие наземные и воздушные судна, перечень которых устанавливается законодательством РФ.

Налогоплательщики по транспортному налогу указаны в ст.357 Налогового кодекса РФ. Разные их категории обязуются выплачивать средства в  бюджет отдельными способами по определенным ставкам.

Нормативными актами ряда субъектов России установлен порядок внесения авансовых платежей на квартальной основе с целью погашения платежей в течение года до подачи отчетности.

Ставка налога не зависит от технического состояния транспортного средства. Единственным исключением является предоставление льготного режима оплаты для определенных категорий граждан по предусмотренным законодательством основаниям.

Сложность представляет необходимость регистрации ТС в определенном государственном органе для учета имущества с целью начисления транспортного налога.

Производится она в следующем порядке:

Орган

ГИБДД
В отношении техники, которая перемещается по дорогам общего пользования.

Гостехнадзор
Относительно транспортных средств, не предназначенных для езды по местам общего пользования. В таком составе рассматривается техника, предназначенная для ведения сельского хозяйства, трактора и прицепы при мощности не более 50 куб.см.

Судовой реестр федерального или регионального значения
Для водного вида транспорта – судов, катеров, гидроциклов и яхт.

Государственный реестр судов, кроме обозначенных в международном перечне
Для самолетов, вертолетов и другой воздушной техники.

Установление транспортного налога с поступлением средств в бюджеты регионального значения объясняется необходимостью обслуживания и проведения ремонта дорожного полотна в субъектах России.

Ставки

Основы уплаты транспортного налога определяются гл.28 НК РФ. Точные ставки определяются на уровне регионов, также как и льготы в отношении отдельных категорий граждан.

Определяющим фактом необходимость внесения платежей является обстоятельство регистрации транспортного средства на имя определенного гражданина или организации, а не наличие собственности на имущество.

В качестве налоговой базы принимается во внимание мощность двигателя ТС, рассчитываемая в лошадиных силах.

Ставки по регионам сохраняются длительный период, однако в некоторых законодательством претерпело изменения в 2019 году.

К таким субъектам РФ относятся:

• Республика Хакасия;
• Республика Марий Эл;
• Карачаево-Черкесская Республика;
• Псковская область;
• Смоленская область;
• Республика Карелия.

Ниже представлены регионы России, где тарифы на транспортный налог самые низкие:

Регион 
Цена за мощность двигателя ТС (за 1 л.с.)

до 100
От 100
От 150
От 250
От 250

Тульская обл.
10
25
50
72
108

Тверская обл.
10
21
30
45
90

Смоленская область

16
33
53
92

Ивановская область
10
17
20
50
100

Как рассчитывается

На размер взыскиваемого налога влияет период владения им, а также следующие факторы:

• период эксплуатации – полезного использования за прошедший год;
• за расчет берется месяц, в течение которого произошла покупка или выбытие из собственности имущества;
• срок пользования принимается равным для расчетов одному месяцу.

• Рассчитать налог может каждый гражданин, воспользовавшись следующей формулой:
• t – период эксплуатации авто
• Y – общее количество месяцев в году
• Не принимаются в качестве объектов налогообложения следующие транспортные средства:

• специальная техника для ведения сельхозработ;
• машины, находящиеся в ведении военных частей, санитарных служб, санитарной государственной авиации;
• морские и речные суда, катера и лодки с мощностью до 5 лошадинных сил;
• наводные и воздушные суда, предназначенные для перевозки пассажиров или перевозки грузов,
• плавучие вышли и платформы.

Для юридических лиц транспортный налог будет учитываться в составе платежей в бюджет на прибыль.

Сложности возникают в случаях определения налогоплательщика:

• при передаче транспортного средства в аренду, плата в бюджет в этом случае вносится арендодателем;
• при использовании в служебных целях предприятием машины, находящейся в собственности гражданина;
• при приобретении имущества не по договору купли-продажи с регистрацией ТС в уполномоченных органах на нового владельца, а по генеральной доверенности.

Налог при нарушении сроков внесения авансовых платежей и годовой отчетности может взыскиваться Федеральной налоговой службой в течение 3 лет с момента возникновения оснований для его взыскания, то есть в рамках срока исковой давности.

Производство ведется путем издания судебного приказа в мировой инстанции при сумме долга менее 50 000 руб., или в судах общей юрисдикции при превышении указанного лимита.

Как законно уменьшить транспортный налог

На основании последних поправок в закон №282-ФЗ от 28.11.2009, региональным властям предоставлена возможность увеличивать ставки по транспортному налогу в 10 раз. В связи с чем в некоторых субъектах РФ стал актуальным вопрос об оптимизации платежей в связи с владением и использованием транспорта.

Для уменьшения обязательных платежей предусмотрено несколько возможностей:

Юридические лица вправе вносить платежи в размерах, предусмотренных для граждан, разъяснения по этому поводу были даны в Постановлении Пленума ВАС №11519/08 от 27.01.2009. В акте указано, что расчет налога осуществляется в отношении характеристик транспортного средства, а не его владельца.

Как возможный способ уменьшить размер сбора на транспорт является приобретение автомобиля с меньшей мощностью двигателя, постановка на учет в регионе, где ставка намного меньше, чем в субъекте России, где проживает собственник ТС.

Оформление машины на несовершеннолетнего также позволит уменьшить размер платежа в бюджет в связи с владением транспортным средством.

Преимущество в цене дает постановка машины на учет на транзитные номера, которые однако имеют ограниченный срок действия и должны быть заменены на постоянные после истечения определенного срока, установленного законодательством для смены госзнаков регистрации ТС. Такие номера предоставляются на основании Приказа МВД №1001 от 24.11.2008 при перегоне машины из одного в другой регион для постановки на учет либо из-за рубежа с доставкой в РФ, при направлении транспортного средства на завод-изготовитель по гарантии для доработки обнаруженных дефектов, при планировании продажи и снятия с регистрационного учета машины. Максимальный срок действия транзитных номеров – не более 20 дней. После этого необходимо обратиться в ГИБДД за продлением или сменить их на постоянные. Отметим, что при наличии транзитных номеров значительно повышается риск кражи транспортного средства, не учтенного в органах ГИБДД.

Оптимальным вариантом является оформление транспортного средства на гражданина льготной категории, освобожденного от оплаты налога или оплачивающего его по минимальной ставке.

Иногда учет транспортного средства в налоговой осуществляется длительный период. Так при совершении сделки купли-продажи в отношении имущества ранее, данные могут сразу не  поступить в ИФСН по месту уплаты налога. Бывшему хозяину придет извещение о необходимости внесения обязательного платежа.

Для того чтобы сведения поступили в базу с целью недопущения начисления налогового платежа необходимо обратиться в местное отделение службы и предоставить следующие бумаги:

• договор купли-продажи;
• ПТС с указанием сведений о новом собственнике с постановкой на учет в органах ГИБДД;
• справка из ГИБДД о снятии с регистрации на старого собственника.

Не снимаются с учета машины, находящиеся в пользовании по договорам лизинга и с иностранными номерами.

Кому полагаются льготы

Освобождаются или получают налоговые льготы на машину следующие категории налогоплательщиков:

• участникам ВОВ, ветеранам военных действий;
• родители, имеющие на попечении ребенка-инвалида;
• семьи с 3 и более граждан;
• пострадавшие от аварии в Чернобыле граждане;
• инвалиды 1 или 2 группы с детства или в связи с приобретенными недостатками.

Подробный перечень устанавливается в отношении определенного субъекта России региональными нормативными актами. При оформлении машины на льготника, нужно позаботиться о том, чтобы вписать себя в страховку ОСАГО на компенсацию гражданской ответственности в случае наступления рисков.

Регистрация машины происходит не позднее, чем в течение 10 дней с момента снятия транзитных номеров с ТС.

Не оплачивают транспортных сбор следующие категории пользователей авто:

• собственники ТС с ручным управлением;
• герои СССР и РФ;
• купившие машины при содействии органов социального управления с мощностью двигателя менее 10 л.с.;
• граждане, награжденные ордером Славы;
• ТС, входящие в состав автопарка МВД, ФСБ, МЧС и других силовых структур;
• при владении автомобилем мощностью менее 70 л.с.;
• машины, осуществляющие перевозку граждан на общественных началах (городские маршрутки и автобусы, кроме такси), составляющие инфраструктуру населенного пункта.

Видео: Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.